Kontakt z Ekspertem w oddziale 
Infolinia 
Jak wiadomo banki zarabiają krocie na kredytach i pożyczkach, których oprocentowanie sięga nawet 10% albo i więcej. Z tego względu wiele osób decyduje się na pożyczki prywatne od rodziny i przyjaciół, które najczęściej nie wiążą się z żadnymi dodatkowymi kosztami, poza koniecznością oddania ustalonej kwoty w terminie. Jak ustawodawca traktuje tego rodzaju zobowiązania? Czy pożyczki od bliskich są opodatkowane? Na te i wiele innych pytań odpowiemy w dalszej części artykułu. Zapraszamy do lektury.
Spis treści
Pożyczka w rodzinie a podatek
Teoretycznie według prawa pożyczki podlegają 2,00% podatkowi, który każdy obywatel musi uiścić. Jednak są pewne wyjątki od tej reguły.
Zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa pożyczki zaciągane w kręgu najbliższej rodziny (od rodziców, małżonka rodzeństwa, teściów, czy dzieci) nie muszą być zgłaszane do Urzędu Skarbowego ani nie podlegają opodatkowaniu – pod jednym warunkiem, wartość zobowiązań wobec bliskich nie przekroczyć 9637 złotych przez okres 5 lat (od każdego członka rodziny ta kwota naliczana jest osobno).
Jak pożyczyć bez podatku większą sumę?
Co w sytuacji, jeśli chcemy pożyczyć więcej niż wymieniona wyżej suma? W tym przypadku (bez względu na wysokość kwoty, która przekracza nieopodatkowany limit) musimy zapłacić 2,00% podatku lub skorzystać z pewnego rozwiązania, dzięki któremu nie będziemy musieli podzielić się pożyczonymi pieniędzmi z Urzędem Skarbowym bez względu na wysokość pożyczki. W jaki sposób to zrobić?
Wystarczy w ciągu 14 dni złożyć odpowiednią deklarację w sprawie podatku od czynności cywilnoprawnych do US (chodzi o deklarację PCC-3) oraz w jakiś sposób udokumentować otrzymane środki (przelew bankowy lub przekaz pocztowy). Warto podkreślić, że ta reguła nie obowiązuje w przypadku zapożyczania u teściów oraz między synową, a zięciem.
Pożyczka od rodziny a pożyczka od znajomych
W przypadku osób niespokrewnionych pożyczone środki podlegają 2,00% opodatkowaniu, ale i tutaj można uchronić się od składania “daniny” Urzędowi Skarbowemu. Jak?
Zwolnione od podatku są środki pieniężne pożyczane od jednej osoby niebędącej członkiem rodziny, o wartości do 5000 zł lub od kilku niespokrewnionych osób o wartości do 25 000 złotych, które otrzymaliśmy w ciągu kolejnych 36 miesięcy. Opodatkowaniu nie podlegają również pożyczki z funduszów zakładowych, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych, a także środki pożyczone od wspólnika spółki kapitałowej.
Jak widać jest wiele wyjątków od reguły, dzięki którym możemy uniknąć konieczności uregulowania podatku w przypadku prywatnych pożyczek od rodziny lub zupełnie niespokrewnionych ludzi.
Pamiętajmy, aby poinformować Urząd Skarbowy o chęci skorzystania ze zwolnienia od podatku w ciągu dwóch tygodni od otrzymania pożyczki. Jeśli US dowie się, że nie zgłosiliśmy uzyskanej pożyczki, konskwencje tego czynu mogą być bardzo bolesne dla naszego portfela.
Kredyt hipoteczny dla osób nie będących w związku małżeńskim
Kredyt hipoteczny dla małżeństw, czy singla jest powszechny, jak jednak wynika z badań GUS, coraz więcej młodych osób woli...
Kredyt hipoteczny w Millennium Bank
Kredyt hipoteczny Millennium to oferta skierowana do wszystkich osób, które chcą w końcu zamieszkać “na swoim” i cieszyć się...
Tarcza antykryzysowa
Tarcza Antykryzysowa to rozwiązanie, które ma wspomóc polskie firmy przed negatywnymi konsekwencjami pandemii Covid- 19. Specjalnie dla Was zebraliśmy...
